国家电力监管委员会


关于印发《新建发电机组进入商业运营管理办法（试行）》的通知

办市场〔2007〕40号


各派出机构，国家电网公司，南方电网公司，华能、大唐、华电、国电、中电投集团公司，各有关电网企业、发电企业：

　现将《新建发电机组进入商业运营管理办法（试行）》印发你们，请依照执行。执行中有何问题和建议，请及时告电监会。
附件：《新建发电机组进入商业运营管理办法（试行）》


　　　　　　　　　　　　　　二ΟΟ七年六月五日



附件：

新建发电机组进入商业运营管理办法（试行）

第一章 总则

第一条 为规范新建(包括扩建、改建，以下统称新建)发电机组进入商业运营管理，维护电网企业和发电企业的合法权益，促进电网和并网发电机组安全稳定运行，根据《中华人民共和国电力法》、《电力监管条例》、《电网调度管理条例》及国家有关规定，制定本办法。
第二条 本办法适用于按照国家有关规定经核准的与省级及以上电网并网运行的新建火力发电机组、新建水力发电机组。
其它新建发电机组可参照本办法执行。
第三条 新建发电机组进入商业运营的相关工作应坚持公平、公正、高效的原则。
第四条 电力监管机构对新建发电机组进入商业运营工作实施监管。

第二章 进入商业运营的条件和程序

第五条 发电企业应根据新建机组的建设情况，在计划进入商业运营前向政府有关部门申请次年调控电量，同时向相关电网企业通报建设进度安排，由政府有关部门及相关电网企业根据综合平衡情况予以安排。
第六条 新建发电机组进入商业运营应当符合下列条件：
（一） 新建火力发电机组已按《火力发电厂基本建设工程启动及竣工验收规程》（电力工业部电建〔1996〕159号）要求完成分部试运、整套启动试运，已签署机组启动验收交接书。新建水力发电机组已按《水电站基本建设工程验收规程》（DL/T5123－2000）要求完成带负荷连续运行、可靠性运行，已签署机组启动验收鉴定书。
（二）完成并网运行必需的试验项目，电力调度机构已出具发电机组和接入系统设备（装置）满足电网安全稳定运行技术要求和调度管理要求的意见。
（三）通过电力监管机构组织的并网安全性评价。
（四）已与相关电网企业签订《并网调度协议》，并已报所在地电力监管机构备案。
（五）按照电力监管机构的规定办理电力业务许可证（发电类）。
第七条 新建发电机组进行调试运行按照下列程序办理：
（一）发电企业应按《电网运行规则》与《并网调度协议》的要求提前3个工作日向相关电网企业提出调试运行申请。
（二）电网企业应自接到发电企业调试运行申请之日起3个工作日内安排调试工作。电网因故不能及时安排调试运行的，应书面向发电企业说明。对涉及电网安全稳定运行的相关试验，原则上应自提出申请之日起20日内完成。
第八条 新建发电机组进入商业运营的程序：
（一）新建发电机组满足商业运营条件后，发电企业应当向电网企业提出转入商业运营的申请。
（二）电网企业应当自收到发电企业提出的新建发电机组进入商业运营申请之日起3个工作日内核实情况并予回复。
第九条　新建发电机组经核实已满足进入商业运营条件的，商业运营的起始时间从机组满足第六条第一项要求的时点开始计算。
第十条 新建发电机组从进入商业运营之日起纳入并网发电机组运行管理考核范畴。
第十一条 发电企业申请调试运行、进入商业运行的有关文件，以及电网企业相应的答复文件，应抄送相应电力监管机构和当地政府有关部门备案。

第三章 调试运行期上网电量的结算

第十二条 新建发电机组调试运行期上网电量是指第一次并网运行开始到进入商业运营止的上网电量（简称调试电量）。调试电量上网电价按照政府主管价格部门的规定执行；尚无规定的，由发电企业和电网企业按照不低于补偿发电机组变动成本的原则协商确定；经协商不能达成一致的，按管理权限报电力监管机构和当地政府有关部门协调裁定；也可按照所在电网前三年平均调试电量上网电价并考虑煤价变动等因素确定。电网前三年平均调试电量上网电价由所在电网企业统计明确，并报相应电力监管机构和当地政府有关部门备案。
第十三条 新建发电机组调试电量上网电价与其商业运营电价差额形成的资金，主要用于补偿为新建机组调试运行提供服务的发电企业和电网企业。资金使用方案由所在电网企业商发电企业提出，报相应电力监管机构和当地政府有关部门备案。

第四章 附则

第十四条 发电企业与电网企业对新建发电机组进入商业运营发生争议的，按有关规定执行。
第十五条 本办法由国家电力监管委员会负责解释。
第十六条 本办法自2007年7月1日起施行。

新疆维吾尔自治区巴音郭楞蒙古自治州人民政府办公室


关于印发巴音郭楞蒙古自治州政府投资建设项目审计办法的通知

巴政办[2007]133号


各县市人民政府，自治州人民政府各部门、各直属单位：

《巴音郭楞蒙古自治州政府投资建设项目审计办法》,已经自治州
人民政府同意，现印发你们，请认真遵照执行。


巴音郭楞蒙古自治州人民政府办公室
二○○七年八月十三日



巴音郭楞蒙古自治州
政府投资建设项目审计办法

第一条　为加强对政府投资和以政府投资为主的建设项目（以下
简称政府投资建设项目）的审计监督, 规范建设投资行为, 提高投资
效益，根据《中华人民共和国审计法》、《中华人民共和国审计法实
施条例》和《新疆维吾尔自治区国家建设项目审计监督条例》等有关
法律、法规的规定,结合自治州实际,制定本办法。

第二条　 自治州审计部门依法对政府投资建设项目的预算(或者
概算)执行情况、竣工决算进行审计监督。

第三条 自治州国家机关、国有企事业单位、国有资本占控股地
位或主导地位的企业投资或融资的基本建设项目和技术改造项目, 凡
是以财政资金、政府设立的专项资金、政府统一借贷的资金、国债资
金、政府专项补助资金投资,均属于审计部门审计监督的对象。

第四条　州域内的政府投资建设项目的建设单位以及与政府投资
建设项目直接有关的勘察、设计、施工、监理、采购、供货等单位的
相关财务收支，应当依照本办法接受自治州审计部门的审计监督。

第五条　州、县市审计部门根据财政、财务隶属关系或者国有资
产监督管理关系，确定审计管辖范围，对政府投资建设项目实施审计
监督。县市审计部门不具备条件开展政府投资审计业务工作的，由州
审计部门直接审计。

各级发改、国资、经贸、财政、建设、交通、水利、国土资源、
环境保护、税务、监察、金融等部门, 应当在各自职责范围内协助审
计部门对政府投资建设项目实施审计监督。

第六条　审计部门对政府投资建设项目实施审计监督,应当依照
法律、法规、规章的程序和内容进行。

第七条　政府投资建设项目审计实行计划管理。审计部门要与发
改、财政、国资及行业主管部门加强联系和沟通，及时掌握政府投资
项目的总体情况。根据州人民政府和自治区审计部门的要求, 确定年
度审计工作重点,编制年度审计项目计划。

第八条　政府投资建设项目管理部门应当将年度建设项目计划抄
送审计部门。审计部门应当将纳入年度审计项目计划的政府投资建设
项目及时上报本级政府并告知发改、财政等有关部门和建设单位。

第九条　审计部门编制的年度审计项目计划, 应当明确审计项目
总量和审计组织方式。审计组织方式包括审计部门审计或者审计部门
组织具有法定资质的社会中介机构审计。

审计部门对政府投资的重大建设项目实行跟踪审计、分阶段审计、
不定期审计或审计调查。

第十条 审计部门根据审计工作需要, 可以组织具有法定资质的
社会中介机构和聘请具有与审计事项相关专业知识的人员参与审计。

审计部门应当明确社会中介机构和有关人员的权利、义务,并进行
指导、监督和管理。

审计部门组织具有法定资质的社会中介机构，对政府投资的建设
项目进行审计，应当采取招标投标的形式。

审计部门应当对上述审计结果的真实性、合法性负责。

第十一条　审计部门组织社会中介机构以及聘请专业人员进行政
府投资建设项目审计所需经费,按照下列途径解决:

（一）列入同级财政预算,安排专项经费;

（二）在审计核减资金额中安排解决;

审计部门组织社会中介机构以及聘请专业人员进行审计所需经费
要本着“有利于项目建设，降低项目建设成本”的原则解决。具体标
准由州发改委会同州财政局制定。

审计部门应当加强对国家建设项目审计经费的管理，确保专款专
用，并接受财政等部门的监督。

第十二条　未纳入年度审计项目计划管理的政府投资建设项目,
由审计部门根据工作需要进行抽审。有关部门、内部审计机构或者社
会中介机构对政府投资建设项目的审核结果，审计部门经核实后被利
用的不再对同一事项进行重复审计。

对有关单位或者内部审计机构、社会中介机构审计中反映有重大
违规事项的政府投资建设项目,审计部门可以重新立项进行审计。

第十三条　受委托对政府投资建设项目实施审计的社会中介机构,
必须具有与审计事项相应的法定资质和健全的内部管理制度以及良好
的社会信誉。

第十四条　建设单位或者主管部门在政府投资项目完成初步竣工
验收后，应当及时按规定编制项目竣工财务决算报告书，报请财政部
门审核批复，对列入年度审计项目计划的报请审计部门审计。

第十五条　审计部门对列入年度审计项目计划的政府投资建设项
目实施审计, 应当依照年度审计项目计划确定的审计组织方式编制审
计实施方案,组成审计组,并在实施审计前3日,向被审计单位送达审计
通知书。

审计方式根据拟定审计项目的性质、投资额的大小，由审计部门
确定。

审计部门组织社会中介机构实施审计的, 社会中介机构要按照审
计部门的审计程序制定审计实施方案，下发审计通知书，出具审计结
果报告。

第十六条　审计部门依照本办法第三条规定的政府投资建设项目
范围实施审计,主要内容包括:

（一）建设资金筹集的合规性；

（二）资金到位、管理与使用情况的真实性和合法性;

（三）与政府投资建设项目有关合同的签订、效力、履行、变更
和转让、终止的真实性和合法性;

（四）概算执行、调整的真实性和合法性;

（五）建设成本的真实性和合法性;

（六）工程价款结算与实际完成投资的真实性、 合法性及工程造
价控制的经济性、有效性;

（七）项目交付使用资产的真实性、合法性;

（八）项目未完工程投资的真实性、合法性;

（九）与项目有关的收费、税费计缴及其他财务收支事项的真实性、
合法性;

（十）财务管理制度和内部控制制度的健全性、有效性；

（十一）建设项目绩效评价的真实性;

（十二）法律、法规、规章规定的需要审计监督的其他事项。

第十七条　被审计单位在收到审计通知书后要予以积极配合,向审
计部门提供审计工作所需要的办公场所等工作条件,按照规定的期限和
要求提供与审计项目相关的财务、业务资料,并对其真实性、完整性作
出承诺,不得拒绝、阻碍审计人员依法履行职务。

第十八条　审计部门实施审计应当在3个月内完成; 大型项目或者
有其他特殊情况确需延长审计期限的,经审计部门负责人批准，可以适
当延长时间，但延长的时间最长不得超过3个月。

第十九条　审计部门实施审计后,应当出具审计报告, 并书面征求
被审计单位的意见;被审计单位应当自收到审计报告之日起10日内提出
书面意见,逾期未提出的,视为无异议,并由审计人员予以注明。

被审计单位对审计报告提出异议的,审计部门应当作进一步的调查、
核实,对审计报告进行修改或者作出不予采纳的说明。

第二十条　审计部门按规定的程序出具审计报告, 对违反国家规
定的财政收支、财务收支行为,依法需要作出处理、处罚的,在法定的
职权范围内作出审计决定。

第二十一条　审计部门出具的审计报告、审计决定书具有法律约
束力,有关单位应当遵照执行。

审计部门作出政府投资建设项目竣工决算的审计报告、审计决定
书作为有关单位编制项目竣工验收报告、工程合同各方结算工程价款、
国有资产管理部门办理国有资产登记移交的依据。

第二十二条　审计部门应当自审计报告和审计决定送达之日起90
日内,了解被审计单位对审计结果的采纳情况,监督检查审计决定的执
行情况。被审计单位未在规定期限内执行审计决定的,审计部门应当责
令其执行或者提请有关主管部门协助执行;仍不执行的,申请人民法院
强制执行。

第二十三条　审计部门应当每年向同级人民政府报告政府投资建
设项目审计结果,并依照规定,向政府有关部门通报或者向社会公布建
设项目审计结果。

第二十四条 审计核减资金,按照下列规定处理:

（一）财政资金直接投资部分,其核减额全额上缴财政专户，尚未
拨款的,停止拨款。

（二）非财政资金直接投资部分,按核减额度的3%—10%上缴财政，
对建设单位在政府投资建设项目中已确认并支付的工程价款,其核减额
予以追回并全额上缴财政。

第二十五条　对列入年度审计项目计划的政府投资建设项目未经
审计而擅自办理竣工决算而造成严重后果的, 审计部门可以通报或者
公布有关情况,并依照《财政违法行为处罚处分条例》 和《国家重点
建设项目管理办法》等法律法规的规定，追究有关单位和人员的相应
责任。　　　

第二十六条　被审计单位不配合审计, 拒绝或者拖延提供与审计
事项有关的资料,或者拒绝、阻碍审计等行为的，审计部门应当依照
《中华人民共和国审计法》的有关规定予以处理, 并在审计报告中予
以重点披露。

第二十七条　审计部门审计人员及聘请的专业人员有下列行为之
一的,应当给予严肃处理：

（一）明知与被审计单位或者审计事项有利害关系而不主动申请回
避的;

（二）泄露国家秘密或者被审计单位商业秘密的;

（三）索贿、受贿或者接受可能影响公正执行职务的不当利益的;

（四）隐瞒被审计单位财经方面违法违纪行为的;

（五）对聘请专业人员或委托社会中介机构的工作未尽督导和复核
责任，造成严重后果的；

（六）有其他徇私舞弊、玩忽职守行为的。

第二十八条　社会中介机构在实施政府投资建设项目审计中违反
有关法律法规规定的,审计部门应当停止其承担的审计任务,追究违约
责任，并提请有关部门依法处理。

第二十九条　被审计单位对审计部门作出的有关财务收支审计决
定不服的可以提请审计部门的本级人民政府裁决，本级人民政府的裁
决为最终决定。

第三十条　本办法由自治州审计局负责解释。

第三十一条　本办法自发布之日起执行。